Jak firmy CPA mogą pozostać konkurencyjne
Czwartek, 7 grudnia 2023
Zmieniające się wymagania firm i klientów prowadzą do poważnej zmiany w zawodzie CPA - powstania firmy świadczącej usługi profesjonalne. Poza wysoce wyspecjalizowanymi firmami niszowymi, które jeszcze przez kilka okrążeń będą się utrzymywać, firmie CPA, jaką znamy, wkrótce skończy się paliwo i zostanie ona wyparta z wyścigu. To śmiała prognoza, ale w sytuacji, gdy tradycyjne funkcje CPA związane z audytem i podatkami zmierzają w kierunku automatyzacji, Illinois CPA Society twierdzi, że aby pozostać konkurencyjnym, CPA będą musieli w coraz większym stopniu skupiać się na usługach zbudowanych wokół planowania strategicznego i wglądu.
Weźmy na przykład podatki. Dziewięćdziesiąt dwa procent respondentów biorących udział w ankiecie Stowarzyszenia na temat planowania strategicznego na rok 2019 zgodziło się, że do 2027 roku zeznania podatkowe zostaną zautomatyzowane, a wszystkie dane wejściowe zostaną zintegrowane cyfrowo, pozostawiając ludziom jedynie przegląd; praca wykonywana dla osób fizycznych zostanie zdominowana przez strategiczne planowanie podatkowe i zarządzanie majątkiem; a praca podatkowa wykonywana dla firm skupi się na dostarczaniu konkretnych branżowych spostrzeżeń i porad. W rzeczywistości 96 procent respondentów zgodziło się, że praca CPA będzie w przeważającej mierze koncentrować się na usługach doradczych: dostarczaniu klientom strategicznych spostrzeżeń, porad i ocen, wdrażaniu nowych technologii i procesów biznesowych oraz rozwijaniu własności intelektualnej ukierunkowanej na rozwiązywanie problemów biznesowych.
To właśnie w tym obszarze rozgorzeje konkurencja. Z raportu "Where Opportunity Meets Value" wynika, że wiele myślących przyszłościowo firm zaczyna podążać w tym kierunku. "Nasz raport pokazuje, że ponad 60 procent ankietowanych księgowych oferuje usługi doradztwa strategicznego, 26 procent oferuje usługi outsourcowanego/wirtualnego CFO, a prawie 25 procent oferuje analizę przepływów pieniężnych" - powiedział Kevin Au, starszy dyrektor ds. marketingu produktu w Bill.com. "Chociaż badanie to zostało przeprowadzone przed pandemią, zauważyliśmy również, że zapotrzebowanie na doradztwo strategiczne w ostatnich miesiącach tylko wzrosło".
Około 100-osobowa, silna firma Mowery & Schoenfeld z Chicago może o tym zaświadczyć. Firma niedawno zakończyła swoje pierwsze przejęcie firmy nie-CPA, łącząc się z chicagowską firmą Xamin, świadczącą usługi informatyczne. "W ciągle zmieniającym się świecie, będziemy w stanie pomóc naszym klientom w znalezieniu rozwiązań technologicznych i zapewnić wysoki poziom bezpieczeństwa dla ich operacji," mówi Jeff Mowery, współzałożyciel i partner zarządzający Mowery & Schoenfeld, zauważając, że firma dążyła do dywersyfikacji, ponieważ jej klienci coraz częściej proszą o wskazówki dotyczące zarządzania ich IT, bezpieczeństwa cybernetycznego, systemów księgowych, oprogramowania i zdalnych pracowników.
Accounting Today ujawniło podobne czynniki zwiększające wydajność, gdy zajrzało pod maski 100 najlepszych firm w kraju: Zaraz po atestach i podatkach, IT i bezpieczeństwo danych, fuzje i przejęcia, doradztwo techniczne i wyceny przedsiębiorstw znalazły się w pierwszej szóstce obszarów wzrostu, co sprawia, że usługi doradztwa strategicznego stanowią wyraźną przewagę konkurencyjną wśród wiodących firm. Widać to nawet w sposobie, w jaki firmy coraz częściej mówią o sobie.
Wśród 20 najszybciej rozwijających się firm amerykańskich w 2019 r. zidentyfikowanych przez Accounting Today, wiele z nich używa w swoich nazwach firm "CPAs and Advisors", "CPAs and Consultants" lub podobnych konstrukcji. Rozważmy największą regionalną firmę na Środkowym Zachodzie i Wielkich Jeziorach pod względem przychodów, która działa pod nazwą BKD CPAs & Advisors. W zeszłym roku BKD zmieniło nawet nazwę swojego 25-letniego ramienia zajmującego się finansami korporacyjnymi na BKD Capital Advisors. Dlaczego? Kierownictwo firmy zdecydowało, że kluczowe jest włączenie słowa "Advisors" do nowej nazwy, aby lepiej przekazać szeroki zakres usług tego ramienia, nazywając doradztwo "najważniejszym aspektem" usług świadczonych klientom.
W przyszłości firmy prawdopodobnie nadal będą się ścigać w fuzjach, przejęciach i rebrandingu, starając się pozycjonować na nowe możliwości rozwoju w dziedzinie doradztwa, konsultingu i innych usług profesjonalnych. Ale choć odejście firm od etykietowania siebie wyłącznie jako "CPA" jest godne uwagi, warto również zauważyć, że zmiana nazwy jest niczym więcej, jak tylko zmianą zestawu umiejętności i usług, które ją wspierają.
Ten artykuł został pierwotnie opublikowany na stronie internetowej Illinois CPA Society i stanowi część czwartą z siedmioczęściowej serii zaczerpniętej z "CPA Profession 2027: Racing for Relevance", specjalnego artykułu 2020 Insight wydanego przez Illinois CPA Society.
