5 wskazówek podatkowych, które nowożeńcy powinni wziąć pod uwagę

Czy wziąłeś lub planujesz wziąć ślub tego lata? Po pierwsze, gratulacje! Po drugie, nawet jeśli nie znajduje się to na szczycie listy kontrolnej twojego letniego planu ślubnego, czy wziąłeś pod uwagę niektóre kwestie podatkowe, które wiążą się z zawarciem związku małżeńskiego?

Jeśli nie, IRS przedstawił pięć podstawowych wskazówek podatkowych, które mogą pomóc ograniczyć te kwestie do minimum.

1. Zmiana nazwiska: Imiona i nazwiska oraz numery ubezpieczenia społecznego w zeznaniu podatkowym muszą być zgodne z danymi Social Security Administration (SSA). Jeśli zmienisz nazwisko, zgłoś to do SSA. W tym celu należy złożyć formularz SS-5, wniosek o wydanie karty ubezpieczenia społecznego. Formularz można uzyskać na stronie SSA.gov, dzwoniąc pod numer (800) 772-1213 lub w lokalnym biurze SSA.

2. Zmiana potrącenia podatku: Zmiana stanu cywilnego oznacza konieczność dostarczenia pracodawcy nowego formularza W-4, Employee's Withholding Allowance Certificate. Jeśli zarówno Ty, jak i Twój współmałżonek pracujecie, Wasze połączone dochody mogą spowodować przejście do wyższego przedziału podatkowego. Skorzystaj z narzędzia IRS Withholding Calculator na stronie internetowej IRS, aby wypełnić nowy formularz W-4. Więcej informacji można znaleźć w publikacji 505, Podatek u źródła i szacunkowy podatek.

3. Zmiany okoliczności: Jeśli otrzymasz zaliczkę na Premium Tax Credit w 2014 roku, ważne jest, abyś zgłosił zmiany okoliczności, takie jak zmiany w dochodach lub wielkości rodziny, do swojego rynku ubezpieczeń zdrowotnych. Należy również powiadomić marketplace o wyprowadzce z obszaru objętego aktualnym planem marketplace. Zaliczki na poczet Premium Tax Credit zapewniają pomoc finansową w opłaceniu ubezpieczenia zakupionego za pośrednictwem rynku ubezpieczeń zdrowotnych. Zgłaszanie zmian pomoże ci uzyskać odpowiedni rodzaj i kwotę pomocy finansowej, dzięki czemu unikniesz otrzymania zbyt dużej lub zbyt małej zaliczki.

4. Zmiana adresu: Poinformuj IRS o zmianie adresu. W tym celu należy złożyć w IRS formularz 8822 (Change of Address). Powinieneś również powiadomić US Postal Service. Możesz poprosić lokalny urząd pocztowy online o przekazanie poczty. Zmianę można również zgłosić w lokalnym urzędzie pocztowym.

5. Zmiana statusu podatkowego: Jeśli jesteś w związku małżeńskim na dzień 31 grudnia, jest to Twój stan cywilny na cały rok do celów podatkowych. Ty i Twój współmałżonek możecie zdecydować się na złożenie federalnego zeznania podatkowego wspólnie lub osobno każdego roku. Warto obliczyć podatek w obie strony, aby dowiedzieć się, który status skutkuje najniższym podatkiem.

W przypadku małżeństw osób tej samej płci, które zawarły legalny związek małżeński w stanie lub kraju, który uznaje małżeństwa osób tej samej płci, zasadniczo należy złożyć federalne zeznanie podatkowe jako małżeństwo. Jest to prawdą, nawet jeśli Ty i Twój współmałżonek zamieszkacie później w stanie lub kraju, który nie uznaje małżeństw osób tej samej płci. Więcej informacji można znaleźć na stronie internetowej IRS.